ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1. Отчетность Банка по МСФО

Полная версия консолидированной финансовой отчетности по МСФО по состоянию на 31 декабря 2018 года доступна по ссылке или на сайте
Приложение 2. Отчетность Банка по РСБУ

Полная версия отчетности Банка по РСБУ за 2018 год доступна по ссылке или на сайте
Приложение 3
Перечень совершенных сделок в отчетном году (2018),в совершении которых имеется заинтересованность

Перечень сделок можно посмотреть с компьютера или в pdf-версии годового отчета 2018, скачав его с официального сайта Банка.
Получатель услуги: Банк
Совместный ведущий организатор и Букраннер – Sova Capital Limited (Сова Капитал Лимитед).


Получатель услуги: Банк
Совместный дилер-организатор: Sova Capital Limited (Сова Капитал Лимитед)




Получатель услуги:
Банк
Совместный дилер-организатор: Sova Capital Limited (Сова Капитал Лимитед)

Выполнение функции совместного
ведущего организатора и Букраннера в рамках выпуска старших еврооблигаций
CBOM Finance plc объемом 500 млн
долларов США в феврале 2018 года


Выполнение функции совместного
дилера-организатора в рамках
предложения о выкупе компанией
CBOM Finance plc двух собственных
старших выпусков облигаций участия в займе с погашением в 2021
и 2023 годах в июне 2018 года

Выполнение функции совместного
дилера-организатора в рамках
предложения о выкупе компанией
CBOM Finance plc двух собственных
субординированных выпусков
облигаций участия в займе
(бессрочных и с погашением
в 2027 году) в июле 2018 года

Вид сделки
Стороны
Сумма комиссии
USD 48 760,00
(эквивалент в рублях на дату выплаты 27.02.2018 года по курсу ЦБ –
2 726 698,21 руб.)

Сумма комиссии
USD 55 844,00
(эквивалент –
3 513 899,93 руб.
на дату выплаты 25.07.2018 года)


Сумма комиссии
USD 85 000,00
(эквивалент –
5 594 190,00 руб.
на дату выплаты 22.10.2018 года)
Существенные условия сделки
Орган управления,
принявший решение
об ободрении сделки
Наблюдательный Совет Банка, протокол №3 от 26.01.2018



Наблюдательный Совет Банка, протокол №15 от 01.06.2018




Наблюдательный Совет Банка, протокол №20 от 13.07.2018
Авдеев Р.И., член Наблюдательного Совета Банка




Авдеев Р.И., член
Наблюдательного Совета Банка





Авдеев Р.И., член Наблюдательного Совета Банка
Лицо, заинтересованное
в завершении сделки
и основание
Перечень совершенных крупных сделок в отчетном году (2018)

В соответствии с п.4 ст.79 Федерального закона «Об акционерных обществах» в редакции Закона № 343-ФЗ и уставом ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ
БАНК» в отчетном 2018 году крупных сделок и сделок с заинтересованностью не совершалось.
Приложение 4. Отчет о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления

Настоящий отчет о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления был рассмотрен Наблюдательным Советом ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» на заседании 16 апреля 2019 года (протокол № 11).

Наблюдательный Совет подтверждает, что приведенные в настоящем отчете данные содержат полную и достоверную информацию о соблюдении обществом принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления за 2018 год.
Полный отчет о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления можно посмотреть с компьютера или в pdf-версии годового отчета 2018, скачав его с официального сайта Банка.
1.1.1



















1.1.2


















1.1.3
























1.1.4





















1.1.5









1.1.6

























1.2.1




















1.2.2







1.2.3




1.2.4




















1.3.1









1.3.2







1.4.1









2.1.1























2.1.2












2.1.3










2.1.4














2.1.5











2.1.6









2.1.7







2.2.1











2.2.2









2.3.1















2.3.2


















2.3.3







2.3.4
Общество создает для акционеров максимально благоприятные условия для участия в общем собрании, условия для выработки обоснованной позиции по вопросам повестки дня общего собрания, координации своих действий, а также возможность высказать свое мнение по рассматриваемым вопросам.












Порядок сообщения о проведении общего собрания и предоставления материалов к общему собранию дает акционерам возможность надлежащим образом подготовиться к участию в нем.














В ходе подготовки и проведения общего собрания акционеры имели возможность беспрепятственно и своевременно получать информацию о собрании и материалы к нему, задавать вопросы исполнительным органам и членам Совета директоров общества, общаться друг с другом.


















Реализация права акционера требовать созыва общего собрания, выдвигать кандидатов в органы управления и вносить предложения для включения в повестку дня общего собрания не была сопряжена с неоправданными сложностями.
















Каждый акционер имел возможность беспрепятственно реализовать право голоса самым простым и удобным для него способом.






Установленный обществом порядок ведения общего собрания обеспечивает равную возможность всем лицам, присутствующим на собрании, высказать свое мнение и задать интересующие их вопросы.





















Общество разработало и внедрило прозрачный и понятный механизм определения размера дивидендов и их выплаты.

















Общество не принимает решение о выплате дивидендов, если такое решение, формально не нарушая ограничений, установленных законодательством, является экономически необоснованным и может привести к формированию ложных представлений о деятельности общества.

Общество не допускает ухудшения дивидендных прав существующих акционеров.


Общество стремится к исключению использования акционерами иных способов получения прибыли (дохода) за счет общества, помимо дивидендов и ликвидационной стоимости.
















Общество создало условия для справедливого отношения к каждому акционеру со стороны органов управления и контролирующих лиц общества, в том числе условия, обеспечивающие недопустимость злоупотреблений со стороны крупных акционеров по отношению к миноритарным акционерам.


Общество не предпринимает действий, которые приводят или могут привести к искусственному перераспределению корпоративного контроля.




Акционерам обеспечены надежные и эффективные способы учета прав на акции, а также возможность свободного и необременительного отчуждения принадлежащих им акций.





Совет директоров отвечает за принятие решений, связанных с назначением и освобождением от занимаемых должностей исполнительных органов, в том числе в связи с ненадлежащим исполнением ими своих обязанностей. Совет директоров также осуществляет контроль за тем, чтобы исполнительные органы общества действовали в соответствии с утвержденными стратегией развития и основными направлениями деятельности общества.












Совет директоров устанавливает основные ориентиры деятельности общества на долгосрочную перспективу, оценивает и утверждает ключевые показатели деятельности и основные бизнес-цели общества, оценивает и одобряет стратегию и бизнес-планы по основным видам деятельности общества.





Совет директоров определяет принципы и подходы к организации системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе.








Совет директоров определяет политику общества по вознаграждению и (или) возмещению расходов (компенсаций) членам Совета директоров, исполнительных органов и иным ключевым руководящим работникам общества.









Совет директоров играет ключевую роль в предупреждении, выявлении и урегулировании внутренних конфликтов между органами общества, акционерами общества и работниками общества.







Совет директоров играет ключевую роль в обеспечении прозрачности общества, своевременности и полноты раскрытия обществом информации, необременительного доступа акционеров к документам общества.




Совет директоров осуществляет контроль за практикой корпоративного управления в обществе и играет ключевую роль в существенных корпоративных событиях общества.



Информация о работе Совета директоров раскрывается и предоставляется акционерам.










Председатель Совета директоров доступен для общения с акционерами общества.







Только лица, имеющие безупречную деловую и личную репутацию и обладающие знаниями, навыками и опытом, необходимыми для принятия решений, относящихся к компетенции Совета директоров, и требующимися для эффективного осуществления его функций, избираются членами Совета директоров.








Члены Совета директоров общества избираются посредством прозрачной процедуры, позволяющей акционерам получить информацию о кандидатах, достаточную для формирования представления об их личных и профессиональных качествах.












Состав совета директоров сбалансирован, в том числе по квалификации его членов, их опыту, знаниям и деловым качествам, и пользуется доверием акционеров.




Количественный состав Совета директоров общества дает возможность организовать деятельность Совета директоров наиболее эффективным образом, включая возможность формирования комитетов Совета директоров, а также обеспечивает существенным миноритарным акционерам общества возможность избрания в состав Совета директоров кандидата, за которого они голосуют.
Принципы корпоративного управления
1. В открытом доступе находится внутренний документ общества, утвержденный общим собранием акционеров и регламентирующий процедуры проведения общего собрания.

2. Общество предоставляет доступный способ коммуникации с обществом, такой как "горячая линия", электронная почта или форум в Интернете, позволяющий акционерам высказать свое мнение и направить вопросы в отношении повестки дня в процессе подготовки к проведению общего собрания. Указанные действия предпринимались обществом накануне каждого общего собрания, прошедшего в отчетный период.

1. Сообщение о проведении общего собрания акционеров размещено (опубликовано) на сайте в сети Интернет не менее чем за 30 дней до даты проведения общего собрания.

2. В сообщении о проведении собрания указано место проведения собрания и документы, необходимые для допуска в помещение.

3. Акционерам был обеспечен доступ к информации о том, кем предложены вопросы повестки дня и кем выдвинуты кандидатуры в Совет директоров и ревизионную комиссию общества.


1. В отчетном периоде акционерам была предоставлена возможность задать вопросы членам исполнительных органов и членам Совета директоров общества накануне и в ходе проведения годового общего собрания.

2. Позиция Совета директоров (включая внесенные в протокол особые мнения) по каждому вопросу повестки общих собраний, проведенных в отчетный период, была включена в состав материалов к общему собранию акционеров.

3. Общество предоставляло акционерам, имеющим на это право, доступ к списку лиц, имеющих право на участие в общем собрании, начиная с даты получения его обществом, во всех случаях проведения общих собраний в отчетном периоде.


1. В отчетном периоде акционеры имели возможность в течение не менее 60 дней после окончания соответствующего календарного года вносить предложения для включения в повестку дня годового общего собрания.

2. В отчетном периоде общество не отказывало в принятии предложений в повестку дня или кандидатур в органы общества по причине опечаток и иных несущественных недостатков в предложении акционера.








1. Внутренний документ (внутренняя политика) общества содержит положения, в соответствии с которыми каждый участник общего собрания может до завершения соответствующего собрания потребовать копию заполненного им бюллетеня, заверенного счетной комиссией.

1. При проведении в отчетном периоде общих собраний акционеров в форме собрания (совместного присутствия акционеров) предусматривалось достаточное время для докладов по вопросам повестки дня и время для обсуждения этих вопросов.

2. Кандидаты в органы управления и контроля общества были доступны для ответов на вопросы акционеров на собрании, на котором их кандидатуры были поставлены на голосование.

3. Советом директоров при принятии решений, связанных с подготовкой и проведением общих собраний акционеров, рассматривался вопрос об использовании телекоммуникационных средств для предоставления акционерам удаленного доступа для участия в общих собраниях в отчетном периоде.



1. В обществе разработана, утверждена Советом директоров и раскрыта дивидендная политика.

2. Если дивидендная политика общества использует показатели отчетности общества для определения размера дивидендов, то соответствующие положения дивидендной политики учитывают консолидированные показатели финансовой отчетности.









1. Дивидендная политика общества содержит четкие указания на финансовые/экономические обстоятельства, при которых обществу не следует выплачивать дивиденды.



1. В отчетном периоде общество не предпринимало действий, ведущих к ухудшению дивидендных прав существующих акционеров.

1. В целях исключения акционерами иных способов получения прибыли (дохода) за счет общества, помимо дивидендов и ликвидационной стоимости, во внутренних документах общества установлены механизмы контроля, которые обеспечивают своевременное выявление и процедуру одобрения сделок с лицами, аффилированными (связанными) с существенными акционерами (лицами, имеющими право распоряжаться голосами, приходящимися на голосующие акции), в тех случаях, когда закон формально не признает такие сделки в качестве сделок с заинтересованностью.




1. В течение отчетного периода процедуры управления потенциальными конфликтами интересов у существенных акционеров являются эффективными, а конфликтам между акционерами, если таковые были, Совет директоров уделил надлежащее внимание.


1. Квазиказначейские акции отсутствуют или не участвовали в голосовании в течение отчетного периода.




1. Качество и надежность осуществляемой регистратором общества деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг соответствуют потребностям общества и его акционеров.




1. Совет директоров имеет закрепленные в уставе полномочия по назначению, освобождению от занимаемой должности и определению условий договоров в отношении членов исполнительных органов.

2. Советом директоров рассмотрен отчет (отчеты) единоличного исполнительного органа и членов коллегиального исполнительного органа о выполнении стратегии общества.











1. В течение отчетного периода на заседаниях Совета директоров были рассмотрены вопросы, связанные с ходом исполнения и актуализации стратегии, утверждением финансово-хозяйственного плана (бюджета) общества, а также рассмотрением критериев и показателей (в том числе промежуточных) реализации стратегии и бизнес-планов общества.



1. Совет директоров определил принципы и подходы к организации системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе.

2. Совет директоров провел оценку системы управления рисками и внутреннего контроля общества в течение отчетного периода.


1. В обществе разработана и внедрена одобренная советом директоров политика (политики) по вознаграждению и возмещению расходов (компенсаций) членов Совета директоров, исполнительных органов общества и иных ключевых руководящих работников общества.

2. В течение отчетного периода на заседаниях Совета директоров были рассмотрены вопросы, связанные с указанной политикой (политиками).


1. Совет директоров играет ключевую роль в предупреждении, выявлении и урегулировании внутренних конфликтов.

2. Общество создало систему идентификации сделок, связанных с конфликтом интересов, и систему мер, направленных на разрешение таких конфликтов.


1. Совет директоров утвердил положение об информационной политике.

2. В обществе определены лица, ответственные за реализацию информационной политики.



1. В течение отчетного периода совет директоров рассмотрел вопрос о практике корпоративного управления в обществе.




1. Годовой отчет общества за отчетный период включает в себя информацию о посещаемости заседаний Совета директоров и комитетов отдельными директорами.

2. Годовой отчет содержит информацию об основных результатах оценки работы Совета директоров, проведенной в отчетном периоде.



1. В обществе существует прозрачная процедура, обеспечивающая акционерам возможность направлять Председателю Совета директоров вопросы и свою позицию по ним.




1. Принятая в обществе процедура оценки эффективности работы Совета директоров включает в том числе оценку профессиональной квалификации членов Совета директоров.

2. В отчетном периоде Советом директоров (или его Комитетом по номинациям) была проведена оценка кандидатов в Совет директоров с точки зрения наличия у них необходимого опыта, знаний, деловой репутации, отсутствия конфликта интересов и т.д.


1. Во всех случаях проведения общего собрания акционеров в отчетном периоде, повестка дня которого включала вопросы об избрании Совета директоров, общество представило акционерам биографические данные всех кандидатов в члены Совета директоров, результаты оценки таких кандидатов, проведенной советом директоров (или его комитетом по номинациям), а также информацию о соответствии кандидата критериям независимости, в соответствии с рекомендациями 102107 Кодекса и письменное согласие кандидатов на избрание в состав Совета директоров.


1. В рамках процедуры оценки работы Совета директоров, проведенной в отчетном периоде, Совет директоров проанализировал собственные потребности в области профессиональной квалификации, опыта и деловых навыков.


1. В рамках процедуры оценки Совета директоров, проведенной в отчетном периоде, совет директоров рассмотрел вопрос о соответствии количественного состава Совета директоров потребностям общества и интересам акционеров.

Критерии оценки соблюдения
принципа корпоративного управления
Статус соответствия
принципу корпоративного
управления
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения принципа корпоративного
управления
1.2 Акционерам предоставлена равная и справедливая возможность участвовать в прибыли общества посредством получения дивидендов.
1.1 Общество должно обеспечивать равное и справедливое отношение ко всем акционерам при реализации ими права на участие в управлении обществом.
1.3 Система и практика корпоративного управления обеспечивают равенство условий для всех акционеров – владельцев акций одной категории (типа), включая миноритарных (мелких) акционеров и иностранных акционеров, и равное отношение к ним со стороны общества.
2.1 Совет директоров осуществляет стратегическое управление обществом, определяет основные принципы и подходы к организации в обществе системы управления рисками и внутреннего контроля, контролирует деятельность исполнительных органов общества, а также реализует иные ключевые функции.
2.2 Совет директоров подотчетен акционерам общества.
2.3 Совет директоров является эффективным и профессиональным органом управления общества, способным выносить объективные независимые суждения и принимать решения, отвечающие интересам общества и его акционеров.
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
Принцип 1.2.1. соблюдается частично в связи с несоблюдением второго критерия. В настоящий момент дивидендная политика использует неконсолидированные показатели финансовой отчетности по РСБУ, что является давно сложившейся практикой. Вопрос внесения изменений в дивидендную политику был рассмотрен членами Наблюдательного Совета Банка в 2018 году и было принято решение не вносить изменения в действующую Дивидендную политику. Вопрос будет в дальнейшем подниматься на заседаниях Наблюдательного Совета и, в случае положительно заключения членов Наблюдательного Совета Банка, соответствующие рекомендации Кодекса корпоративного управления Банка России будут учтены в Дивидендной политике.

































































Принцип 2.1.1. соблюдается частично в связи с несоблюдением первого критерия оценки. Уставом Банка не конкретизированы полномочия Наблюдательного Совета по определению условий договоров в отношении членов исполнительных органов. Устав Банка содержит более широкую формулировку компетенции Наблюдательного Совета, без конкретизации полномочий по определению условий договоров в отношении членов Правления и Председателя Правления. Полномочия по определению основных условий договоров в отношении исполнительных органов закреплены в Положении о Комитете по вознаграждениям, корпоративному управлению и назначениям. Наблюдательный Совет Банк утверждает ключевое условие договора – размер вознаграждений членов Правления Банка. Банк не планирует вносить соответствующие изменения в Устав, считая их излишними.
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
Независимым директором признается лицо, которое обладает достаточными профессионализмом, опытом и самостоятельностью для формирования собственной позиции, способно выносить объективные и добросовестные суждения, независимые от влияния исполнительных органов общества, отдельных групп акционеров или иных заинтересованных сторон. При этом следует учитывать, что в обычных условиях не может считаться независимым кандидат (избранный член Совета директоров), который связан с обществом, его существенным акционером, существенным контрагентом или конкурентом общества или связан с государством.

Проводится оценка соответствия кандидатов в члены Совета директоров критериям независимости, а также осуществляется регулярный анализ соответствия независимых членов Совета директоров критериям независимости. При проведении такой оценки содержание должно преобладать над формой.


















Независимые директора составляют не менее одной трети избранного состава Совета директоров. Независимые директора играют ключевую роль в предотвращении внутренних конфликтов в обществе и совершении обществом существенных корпоративных действий.


Независимые директора играют ключевую роль в предотвращении внутренних конфликтов в обществе и совершении обществом существенных корпоративных действий.






Председателем Совета директоров избран Независимый директор, либо из числа избранных независимых директоров определен Старший независимый директор, координирующий работу независимых директоров и осуществляющий взаимодействие с Председателем Совета директоров.





Председатель Совета директоров обеспечивает конструктивную атмосферу проведения заседаний, свободное обсуждение вопросов, включенных в повестку дня заседания, контроль за исполнением решений, принятых Советом директоров.

Председатель Совета директоров принимает необходимые меры для своевременного предоставления членам Совета директоров информации, необходимой для принятия решений по вопросам повестки дня.
2.4 В состав Совета директоров входит достаточное количество независимых директоров.
1. В течение отчетного периода все независимые члены Совета директоров отвечали всем критериям независимости, указанным в рекомендациях 102107 Кодекса, или были признаны независимыми по решению Совета директоров.











1. В отчетном периоде Совет директоров (или Комитет по номинациям Совета директоров) составил мнение о независимости каждого кандидата в Совет директоров и представил акционерам соответствующее заключение.

2. За отчетный период Совет директоров (или Комитет по номинациям совета директоров) по крайней мере один раз рассмотрел независимость действующих членов Совета директоров, которых общество указывает в годовом отчете в качестве независимых директоров.

3. В обществе разработаны процедуры, определяющие необходимые действия члена Совета директоров в том случае, если он перестает быть независимым, включая обязательства по своевременному информированию об этом Совета директоров.


1. Независимые директора составляют не менее одной трети состава Совета директоров.






1. Независимые директора (у которых отсутствует конфликт интересов) предварительно оценивают существенные корпоративные действия, связанные с возможным конфликтом интересов, а результаты такой оценки предоставляются Совету директоров.



1. Председатель Совета директоров является Независимым директором, или же среди независимых директоров определен Старший независимый директор.

2. Роль, права и обязанности Председателя Совета директоров (и, если применимо, Старшего независимого директора) должным образом определены во внутренних документах общества.

1. Эффективность работы Председателя Совета директоров оценивалась в рамках процедуры оценки эффективности Совета директоров в отчетном периоде.



1. Обязанность Председателя Совета директоров принимать меры по обеспечению своевременного предоставления материалов членам Совета директоров по вопросам повестки заседания Совета директоров закреплена во внутренних документах общества.
2.4.1

















2.4.2

























2.4.3








2.4.4










2.5.1












2.5.2







2.5.3
2.5 Председатель Совета директоров способствует наиболее эффективному осуществлению функций, возложенных на Совет директоров.
2.6 Члены Совета директоров действуют добросовестно и разумно в интересах общества и его акционеров на основе достаточной информированности, с должной степенью заботливости и осмотрительности.
Члены Совета директоров принимают решения с учетом всей имеющейся информации, в отсутствие конфликта интересов, с учетом равного отношения к акционерам общества, в рамках обычного предпринимательского риска.



















Права и обязанности членов Совета директоров четко сформулированы и закреплены во внутренних документах общества.


Члены Совета директоров имеют достаточно времени для выполнения своих обязанностей.














Все члены Совета директоров в равной степени имеют возможность доступа к документам и информации общества. Вновь избранным членам Совета директоров в максимально возможный короткий срок предоставляется достаточная информация об обществе и о работе Совета директоров.
1. Внутренними документами общества установлено, что член Совета директоров обязан уведомить Совет директоров, если у него возникает конфликт интересов в отношении любого вопроса повестки дня заседания Совета директоров или Комитета Совета директоров, до начала обсуждения соответствующего вопроса повестки.

2. Внутренние документы общества предусматривают, что член Совета директоров должен воздержаться от голосования по любому вопросу, в котором у него есть конфликт интересов.

3. В обществе установлена процедура, которая позволяет Совету директоров получать профессиональные консультации по вопросам, относящимся к его компетенции, за счет общества.

1. В обществе принят и опубликован внутренний документ, четко определяющий права и обязанности членов Совета директоров.


1. Индивидуальная посещаемость заседаний совета и комитетов, а также время, уделяемое для подготовки к участию в заседаниях, учитывалась в рамках процедуры оценки Совета директоров, в отчетном периоде.

2. В соответствии с внутренними документами общества члены Совета директоров обязаны уведомлять Совет директоров о своем намерении войти в состав органов управления других организаций (помимо подконтрольных и зависимых организаций общества), а также о факте такого назначения.


1. В соответствии с внутренними документами общества члены Совета директоров имеют право получать доступ к документам и делать запросы, касающиеся общества и подконтрольных ему организаций, а исполнительные органы общества обязаны предоставлять соответствующую информацию и документы.

2. В обществе существует формализованная программа ознакомительных мероприятий для вновь избранных членов Совета директоров.
2.6.1
























2.6.2





2.6.3
















2.6.4
2.7 Заседания Совета директоров, подготовка к ним и участие в них членов Совета директоров обеспечивают эффективную деятельность Совета директоров.
Заседания Совета директоров проводятся по мере необходимости, с учетом масштабов деятельности и стоящих перед обществом в определенный период времени задач.


Во внутренних документах общества закреплен порядок подготовки и проведения заседаний Совета директоров, обеспечивающий членам Совета директоров возможность надлежащим образом подготовиться к его проведению.




Форма проведения заседания Совета директоров определяется с учетом важности вопросов повестки дня. Наиболее важные вопросы решаются на заседаниях, проводимых в очной форме.






















Решения по наиболее важным вопросам деятельности общества принимаются на заседании совета директоров квалифицированным большинством или большинством голосов всех избранных членов совета директоров.
1. Совет директоров провел не менее шести заседаний за отчетный год.




1. В обществе утвержден внутренний документ, определяющий процедуру подготовки и проведения заседаний Совета директоров, в котором в том числе установлено, что уведомление о проведении заседания должно быть сделано, как правило, не менее чем за 5 дней до даты его проведения.


1. Уставом или внутренним документом общества предусмотрено, что наиболее важные вопросы (согласно перечню, приведенному в рекомендации 168 Кодекса) должны рассматриваться на очных заседаниях Совета.




















1. Уставом общества предусмотрено, что решения по наиболее важным вопросам, изложенным в рекомендации 170 Кодекса, должны приниматься на заседании Совета директоров квалифицированным большинством, не менее чем в три четверти голосов, или же большинством голосов всех избранных членов Совета директоров.
2.7.1





2.7.2









2.7.3


























2.7.4
Принцип 2.7.3. соблюдается частично, поскольку не всегда вопросы, рекомендованные Кодексом корпоративного управления Банка России для рассмотрения на очных заседаниях, рассматриваются на очных заседаниях. Несмотря на то, что ряд вопросов выносится на заочное голосование, для принятия решения проводятся совместные обсуждения с посредством конференц-коллов (телефонных конференций), на которых члены Наблюдательного Совета Банка обсуждают вопросы и высказывают (при наличии) свое особое мнение. Наблюдательный Совет Банка считает, что такая форма взаимодействия в полной мере обеспечивает возможность принимать решения оперативно и усиливает конкурентное преимущество Банка. Вопрос внесения соответствующих изменений в Устав или внутренние документы Банка рассматривался на заседаниях Наблюдательного Совета Банка и было принято решение о нецелесообразности внесения таких правок в документы.


Принцип 2.7.4. не соблюдается. Банк обеспечивает участие всех избранных директоров Банка в заседаниях Наблюдательного Совета Банка, и в 2018 году рекомендация касательно принятия решений «большинством голосов всех избранных членов Совета директоров» фактически исполнялась. Вопрос включения соответствующих изменений в Устав рассматривался членами Наблюдательного Совета Банка и было принято решение не изменять Устав согласно рекомендации.
2.8 Совет директоров создает комитеты для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности общества.
Для предварительного рассмотрения вопросов, связанных с контролем за финансово-хозяйственной деятельностью общества, создан Комитет по аудиту, состоящий из независимых директоров.



















Для предварительного рассмотрения вопросов, связанных с формированием эффективной и прозрачной практики вознаграждения, создан Комитет по вознаграждениям, состоящий из независимых директоров и возглавляемый независимым директором, не являющимся председателем Совета директоров.









Для предварительного рассмотрения вопросов, связанных с осуществлением кадрового планирования (планирования преемственности), профессиональным составом и эффективностью работы Совета директоров, создан Комитет по номинациям (назначениям, кадрам), большинство членов которого являются независимыми директорами.








С учетом масштабов деятельности и уровня риска Совет директоров общества удостоверился в том, что состав его комитетов полностью отвечает целям деятельности общества. Дополнительные комитеты либо были сформированы, либо не были признаны необходимыми (Комитет по стратегии, Комитет по корпоративному управлению, Комитет по этике, Комитет по управлению рисками, Комитет по бюджету, Комитет по здоровью, безопасности и окружающей среде и др.).


Состав комитетов определен таким образом, чтобы он позволял проводить всестороннее обсуждение предварительно рассматриваемых вопросов с учетом различных мнений.










Председатели комитетов регулярно информируют Совет директоров и его председателя о работе своих комитетов.
1. Совет директоров сформировал Комитет по аудиту, состоящий исключительно из независимых директоров.

2. Во внутренних документах общества определены задачи Комитета по аудиту, включая в том числе задачи, содержащиеся в рекомендации 172 Кодекса.

3. По крайней мере один член Комитета по аудиту, являющийся независимым директором, обладает опытом и знаниями в области подготовки, анализа, оценки и аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности.

4. Заседания Комитета по аудиту проводились не реже одного раза в квартал в течение отчетного периода.


1. Советом директоров создан Комитет по вознаграждениям, который состоит только из независимых директоров.

2. Председателем Комитета по вознаграждениям является независимый директор, который не является председателем Совета директоров.

3. Во внутренних документах общества определены задачи Комитета по вознаграждениям, включая в том числе задачи, содержащиеся в рекомендации 180 Кодекса.


1. Советом директоров создан Комитет по номинациям (или его задачи, указанные в рекомендации 186 Кодекса, реализуются в рамках иного комитета), большинство членов которого являются независимыми директорами.

2. Во внутренних документах общества, определены задачи Комитета по номинациям (или соответствующего комитета с совмещенным функционалом), включая в том числе задачи, содержащиеся в рекомендации 186 Кодекса.


1. В отчетном периоде Совет директоров общества рассмотрел вопрос о соответствии состава его комитетов задачам Совета директоров и целям деятельности общества. Дополнительные комитеты либо были сформированы, либо не были признаны необходимыми.






1. Комитеты совета директоров возглавляются независимыми директорами.

2. Во внутренних документах (политиках) общества предусмотрены положения, в соответствии с которыми лица, не входящие в состав Комитета по аудиту, Комитета по номинациям и Комитета по вознаграждениям, могут посещать заседания комитетов только по приглашению председателя соответствующего комитета.


1. В течение отчетного периода председатели комитетов регулярно отчитывались о работе комитетов перед Советом директоров.
2.8.1























2.8.2
















2.8.3
















2.8.4













2.8.5














2.8.6
Принцип 2.8.1. соблюдается частично в связи с несоблюдением первого критерия оценки. Большинство членов Комитета по аудиту и рискам Наблюдательного Совета Банка – независимые, что соответствует требования Московской Биржи для поддержания ценных бумаг в списке Первого уровня. Комитет формируется с учетом баланса независимости и профессионализма, при этом формируется таким образом, чтобы ключевую роль играли независимые директора. В отношении члена Комитета по аудиту и рискам, не являющегося независимым директором, отсутствуют фактические критерии непризнания его независимым.








Принцип 2.8.2. соблюдается частично в связи с несоблюдением второго критерия оценки. Председатель Комитета является председателем Наблюдательного Совета Банка. С учетом распределения компетенций было принято решение избрать Председателем Комитета по вознаграждениям, корпоративному управлению и назначениям Председателя Наблюдательного Совета Банка.

2.9 Совет директоров обеспечивает проведение оценки качества работы Совета директоров, его комитетов и членов Совета директоров.
Проведение оценки качества работы Совета директоров направлено на определение степени эффективности работы Совета директоров, комитетов и членов Совета директоров, соответствия их работы потребностям развития общества, активизацию работы Совета директоров и выявление областей, в которых их деятельность может быть улучшена.





Оценка работы Совета директоров, комитетов и членов Совета директоров осуществляется на регулярной основе не реже одного раза в год. Для проведения независимой оценки качества работы Совета директоров не реже одного раза в три года привлекается внешняя организация (консультант).
1. Самооценка или внешняя оценка работы Совета директоров, проведенная в отчетном периоде, включала оценку работы комитетов, отдельных членов Совета директоров и Совета директоров в целом.

2. Результаты самооценки или внешней оценки Совета директоров, проведенной в течение отчетного периода, были рассмотрены на очном заседании Совета директоров.


1. Для проведения независимой оценки качества работы Совета директоров в течение трех последних отчетных периодов по меньшей мере один раз обществом привлекалась внешняя организация (консультант).
2.9.1













2.9.2







Принцип 1.1.4. соблюдается частично в связи с несоблюдением первого критерия. Согласно внутренним документам Банка
установлен срок 30 дней после окончания календарного года для включения предложений в повестку для годового Общего собрания акционеров.
Нулевая статистика поступающих предложений от акционеров по вопросам повестки дня и списками кандидатов,
выдвигаемых для избрания в Наблюдательный Совет Банка
позволяет сделать вывод в незаинтересованности акционеров в реализации указанного права. С учетом динамики акционерного капитала и в случае поступления предложений от акционеров по вопросам повестки дня и спискам кандидатов, Банк рассмотрит возможность включения данной рекомендации в Устав.
излишними.
По состоянию на конец 2018 года принцип 2.6.4 соблюдался частично в связи с несоблюдением 2 критерия. На дату рассмотрения настоящего отчета Наблюдательным Советом Банка такой документ утвержден.
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
1.4 Акционерам обеспечены надежные и эффективные способы учета прав на акции, а также возможность свободного и необременительного отчуждения принадлежащих им акций.
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
Принципы корпоративного управления
Критерии оценки соблюдения
принципа корпоративного управления
Статус соответствия
принципу корпоративного
управления
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения принципа корпоративного
управления
3.1 Корпоративный секретарь общества осуществляет эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координацию действий общества по защите прав и интересов акционеров, поддержку эффективной работы Совета директоров.
Корпоративный секретарь обладает знаниями, опытом и квалификацией, достаточными для исполнения возложенных на него обязанностей, безупречной репутацией и пользуется доверием акционеров.






Корпоративный секретарь обладает достаточной независимостью от исполнительных органов общества и имеет необходимые полномочия и ресурсы для выполнения поставленных перед ним задач.
3.1.1











3.1.2







1. В обществе принят и раскрыт внутренний документ – положение о корпоративном секретаре.

2. На сайте общества в сети Интернет и в годовом отчете представлена биографическая информация о Корпоративном секретаре с таким же уровнем детализации, как для членов Совета директоров и исполнительного руководства общества.

1. Совет директоров одобряет назначение, отстранение от должности и дополнительное вознаграждение Корпоративного секретаря.
4.1 Уровень выплачиваемого обществом вознаграждения достаточен для привлечения, мотивации и удержания лиц, обладающих необходимой для общества компетенцией и квалификацией. Выплата вознаграждения членам Совета директоров, исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам общества осуществляется в соответствии с принятой в обществе политикой по вознаграждению.
Уровень вознаграждения, предоставляемого обществом членам Совета директоров, исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам, создает достаточную мотивацию для их эффективной работы, позволяя обществу привлекать и удерживать компетентных и квалифицированных специалистов. При этом общество избегает большего, чем это необходимо, уровня вознаграждения, а также неоправданно большого разрыва между уровнями вознаграждения указанных лиц и работников общества.


Политика общества по вознаграждению разработана Комитетом по вознаграждениям и утверждена Советом директоров общества. Совет директоров при поддержке Комитета по вознаграждениям обеспечивает контроль за внедрением и реализацией в обществе политики по вознаграждению, а при необходимости – пересматривает и вносит в нее коррективы.


Политика общества по вознаграждению содержит прозрачные механизмы определения размера вознаграждения членов Совета директоров, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества, а также регламентирует все виды выплат, льгот и привилегий, предоставляемых указанным лицам.



Общество определяет политику возмещения расходов (компенсаций), конкретизирующую перечень расходов, подлежащих возмещению, и уровень обслуживания, на который могут претендовать члены Совета директоров, исполнительные органы и иные ключевые руководящие работники общества. Такая политика может быть составной частью политики общества по вознаграждению.
4.1.1














4.1.2










4.1.3











4.1.4
1. В обществе принят внутренний документ (документы) – политика (политики) по вознаграждению членов Совета директоров, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников, в котором четко определены подходы к вознаграждению указанных лиц.







1. В течение отчетного периода Комитет по вознаграждениям рассмотрел политику (политики) по вознаграждениям и практику ее (их) внедрения и при необходимости представил соответствующие рекомендации Совету директоров.




1. Политика (политики) общества по вознаграждению содержит (содержат) прозрачные механизмы определения размера вознаграждения членов Совета директоров, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества, а также регламентирует (регламентируют) все виды выплат, льгот и привилегий, предоставляемых указанным лицам.


1. В политике (политиках) по вознаграждению или в иных внутренних документах общества установлены правила возмещения расходов членов Совета директоров, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества.
4.2 Система вознаграждения членов Совета директоров обеспечивает сближение финансовых интересов директоров с долгосрочными финансовыми интересами акционеров.
Общество выплачивает фиксированное годовое вознаграждение членам Совета директоров. Общество не выплачивает вознаграждение за участие в отдельных заседаниях совета или комитетов Совета директоров. Общество не применяет формы краткосрочной мотивации и дополнительного материального стимулирования в отношении членов Совета директоров.

Долгосрочное владение акциями общества в наибольшей степени способствует сближению финансовых интересов членов Совета директоров с долгосрочными интересами акционеров. При этом общество не обуславливает права реализации акций достижением определенных показателей деятельности, а члены Совета директоров не участвуют в опционных программах.



В обществе не предусмотрены какие-либо дополнительные выплаты или компенсации в случае досрочного прекращения полномочий членов Совета директоров в связи с переходом контроля над обществом или иными обстоятельствами.
4.2.1










4.2.2











4.2.3








1. Фиксированное годовое вознаграждение являлось единственной денежной формой вознаграждения членов Совета директоров за работу в Совете директоров в течение отчетного периода.




1. Если внутренний документ (документы) – политика (политики) по вознаграждению общества предусматривает предоставление акций общества членам Совета директоров, должны быть предусмотрены и раскрыты четкие правила владения акциями членами Совета директоров, нацеленные на стимулирование долгосрочного владения такими акциями.

1. В обществе не предусмотрены какие-либо дополнительные выплаты или компенсации в случае досрочного прекращения полномочий членов Совета директоров в связи с переходом контроля над обществом или иными обстоятельствами.
4.3 Система вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества предусматривает зависимость вознаграждения от результата работы общества и их личного вклада в достижение этого результата.
Вознаграждение членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества определяется таким образом, чтобы обеспечивать разумное и обоснованное соотношение фиксированной части вознаграждения и переменной части вознаграждения, зависящей от результатов работы общества и личного (индивидуального) вклада работника в конечный результат.





















Общество внедрило программу долгосрочной мотивации членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с использованием акций общества (опционов или других производных финансовых инструментов, базисным активом по которым являются акции общества).















Сумма компенсации (золотой парашют), выплачиваемая обществом в случае досрочного прекращения полномочий членам исполнительных органов или ключевых руководящих работников по инициативе общества и при отсутствии с их стороны недобросовестных действий, не превышает двукратного размера фиксированной части годового вознаграждения.
4.3.1






























4.3.2






















4.3.3








1. В течение отчетного периода одобренные Советом директоров годовые показатели эффективности использовались при определении размера переменного вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества.

2. В ходе последней проведенной оценки системы вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества Совет директоров (Комитет по вознаграждениям) удостоверился в том, что в обществе применяется эффективное соотношение фиксированной части вознаграждения и переменной части вознаграждения.

3. В обществе предусмотрена процедура, обеспечивающая возвращение обществу премиальных выплат, неправомерно полученных членами исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества.



1. Общество внедрило программу долгосрочной мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с использованием акций общества (финансовых инструментов, основанных на акциях общества).

2. Программа долгосрочной мотивации членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества предусматривает, что право реализации используемых в такой программе акций и иных финансовых инструментов наступает не ранее чем через три года с момента их предоставления. При этом право их реализации обусловлено достижением определенных показателей деятельности общества.


1. Сумма компенсации (золотой парашют), выплачиваемая обществом в случае досрочного прекращения полномочий членам исполнительных органов или ключевых руководящих работников по инициативе общества и при отсутствии с их стороны недобросовестных действий, в отчетном периоде не превышала двукратного размера фиксированной части годового вознаграждения.
По состоянию на конец 2018 года принцип 4.3.1 соблюдается частично в связи с несоблюдением третьего критерия оценки. Согласно плану по совершенствованию корпоративного управления, утвержденного Наблюдательным Советом Банка в сентябре 2018 года, было скорректировано Положение о порядке вознаграждения членов Правления и отдельных высших исполнительных должностных лиц Банка, в нем учтены рекомендации третьего критерия. На дату рассмотрения настоящего отчета Наблюдательным Советом Банка такой документ разработан и утвержден.

















Принцип 4.3.2. не соблюдается. Вопрос внедрения программы долгосрочной мотивации рассматривался Наблюдательным Советом Банка в 2016–2017 годах, и, учитывая рыночные условия, было принято решение о нецелесообразности внедрения программы. Однако Комитет по вознаграждениям, корпоративному управлению и назначениям планирует рассмотреть проект программы в 2019 году.

Советом директоров общества определены принципы и подходы к организации системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе.





Исполнительные органы общества обеспечивают создание и поддержание функционирования эффективной системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе.




Система управления рисками и внутреннего контроля в обществе обеспечивает объективное, справедливое и ясное представление о текущем состоянии и перспективах общества, целостность и прозрачность отчетности общества, разумность и приемлемость принимаемых обществом рисков.



Совет директоров общества предпринимает необходимые меры для того, чтобы убедиться, что действующая в обществе система управления рисками и внутреннего контроля соответствует определенным советом директоров принципам и подходам к ее организации и эффективно функционирует.
1. Функции различных органов управления и подразделений общества в системе управления рисками и внутреннем контроле четко определены во внутренних документах / соответствующей политике общества, одобренной Советом директоров.


1. Исполнительные органы общества обеспечили распределение функций и полномочий в отношении управления рисками и внутреннего контроля между подотчетными ими руководителями (начальниками) подразделений и отделов.


1. В обществе утверждена политика по противодействию коррупции. 2. В обществе организован доступный способ информирования Совета директоров или Комитета Совета директоров по аудиту о фактах нарушения законодательства, внутренних процедур, кодекса этики общества.


1. В течение отчетного периода Совет директоров или Комитет по аудиту Совета директоров провел оценку эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля общества. Сведения об основных результатах такой оценки включены в состав годового отчета общества. Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля, а также практики корпоративного управления общество организовывает проведение внутреннего аудита.
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
5.1 В обществе создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля, направленная на обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных перед обществом целей.
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
Принцип 7.1.1 соблюдается частично. Уставом Банка предусмотрены сделки, требующие одобрения Наблюдательного Совета Банка и Общего Собрания акционеров согласно законодательству Российской Федерации, и они соответствуют «существенным корпоративным сделкам согласно Кодексу корпоративного управления Банка России», но отсутствует их классификация как «существенных корпоративных действий», данная классификация присутствует в Кодексе корпоративного управления Банка. Банк не планирует вносить изменения в Устав, поскольку по существу рекомендация соблюдается. Принцип




















7.1.3 соблюдается частично, т.к. в Уставе Банка отсутствует квалификация сделок как «существенных корпоративных действий», но при этом введены дополнительные критерии для контроля за сделками, не требующих одобрения в соответствии с законодательством, но подлежащих одобрению Наблюдательным Советом Банка на основании Устава Банка.
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
5.1.1








5.1.2








5.1.3










5.1.4
Для проведения внутреннего аудита в обществе создано отдельное структурное подразделение или привлечена независимая внешняя организация. Функциональная и административная подотчетность подразделения внутреннего аудита разграничены. Функционально подразделение внутреннего аудита подчиняется Совету директоров.


Подразделение внутреннего аудита проводит оценку эффективности системы внутреннего контроля, оценку эффективности системы управления рисками, а также системы корпоративного управления. Общество применяет общепринятые стандарты деятельности в области внутреннего аудита.
1. Для проведения внутреннего аудита в обществе создано отдельное структурное подразделение внутреннего аудита, функционально подотчетное Совету директоров или Комитету по аудиту или привлечена независимая внешняя организация с тем же принципом подотчетности.



1. В течение отчетного периода в рамках проведения внутреннего аудита дана оценка эффективности системы внутреннего контроля и управления рисками.

2. В обществе используются общепринятые подходы к внутреннему контролю и управлению рисками.
5.2 Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля, а также практики корпоративного управления общество организовывает проведение внутреннего аудита.
5.2.1











5.2.2
6.1 Общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц.
В обществе разработана и внедрена информационная политика, обеспечивающая эффективное информационное взаимодействие общества, акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц.







Общество раскрывает информацию о системе и практике корпоративного управления, включая подробную информацию о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса.
1. Советом директоров общества утверждена информационная политика общества, разработанная с учетом рекомендаций Кодекса.

2. Совет директоров (или один из его комитетов) рассмотрел вопросы, связанные с соблюдением обществом его информационной политики как минимум один раз за отчетный период.


1. Общество раскрывает информацию о системе корпоративного управления в обществе и общих принципах корпоративного управления, применяемых в обществе, в том числе на сайте общества в сети Интернет.

2. Общество раскрывает информацию о составе исполнительных органов и Совета директоров, независимости членов совета и их членстве в комитетах Совета директоров (в соответствии с определением Кодекса).

3. В случае наличия лица, контролирующего общество, общество публикует меморандум контролирующего лица относительно планов такого лица в отношении корпоративного управления в обществе.
6.1.1











6.1.2
Общество раскрывает информацию в соответствии с принципами регулярности, последовательности и оперативности, а также доступности, достоверности, полноты и сравнимости раскрываемых данных.

























Общество избегает формального подхода при раскрытии информации и раскрывает существенную информацию о своей деятельности, даже если раскрытие такой информации не предусмотрено законодательством.













Годовой отчет, являясь одним из наиболее важных инструментов информационного взаимодействия с акционерами и другими заинтересованными сторонами, содержит информацию, позволяющую оценить итоги деятельности общества за год.
1. В информационной политике общества определены подходы и критерии определения информации, способной оказать существенное влияние на оценку общества и стоимость его ценных бумаг и процедуры, обеспечивающие своевременное раскрытие такой информации.

2. В случае если ценные бумаги общества обращаются на иностранных организованных рынках, раскрытие существенной информации в Российской Федерации и на таких рынках осуществляется синхронно и эквивалентно в течение отчетного года.

3. Если иностранные акционеры владеют существенным количеством акций общества, то в течение отчетного года раскрытие информации осуществлялось не только на русском, но также и на одном из наиболее распространенных иностранных языков.



1. В течение отчетного периода общество раскрывало годовую и полугодовую финансовую отчетность, составленную по стандартам МСФО. В годовой отчет общества за отчетный период включена годовая финансовая отчетность, составленная по стандартам МСФО, вместе с аудиторским заключением.

2. Общество раскрывает полную информацию о структуре капитала общества в соответствии Рекомендацией 290 Кодекса в годовом отчете и на сайте общества в сети Интернет.


1. Годовой отчет общества содержит информацию о ключевых аспектах операционной деятельности общества и его финансовых результатах.

2. Годовой отчет общества содержит информацию об экологических и социальных аспектах деятельности общества.
6.2.1






























6.2.2

















6.2.3
6.2 Общество своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об обществе для обеспечения возможности принятия обоснованных решений акционерами общества и инвесторами.
6.3 Общество предоставляет информацию и документы по запросам акционеров в соответствии с принципами равнодоступности и необременительности.
Предоставление обществом информации и документов по запросам акционеров осуществляется в соответствии с принципами равнодоступности и необременительности.





При предоставлении обществом информации акционерам обеспечивается разумный баланс между интересами конкретных акционеров и интересами самого общества, заинтересованного в сохранении конфиденциальности важной коммерческой информации, которая может оказать существенное влияние на его конкурентоспособность.
1. Информационная политика общества определяет необременительный порядок предоставления акционерам доступа к информации, в том числе информации о подконтрольных обществу юридических лицах, по запросу акционеров.


1. В течение отчетного периода общество не отказывало в удовлетворении запросов акционеров о предоставлении информации, либо такие отказы были обоснованными.

2. В случаях, определенных информационной политикой общества, акционеры предупреждаются о конфиденциальном характере информации и принимают на себя обязанность по сохранению ее конфиденциальности.
6.3.1









6.3.2














7.1 Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение акционеров (существенные корпоративные действия), осуществляются на справедливых условиях, обеспечивающих соблюдение прав и интересов акционеров, а также иных заинтересованных сторон.
Существенными корпоративными действиями признаются реорганизация общества, приобретение 30 и более процентов голосующих акций общества (поглощение), совершение обществом существенных сделок, увеличение или уменьшение уставного капитала общества, осуществление листинга и делистинга акций общества, а также иные действия, которые могут привести к существенному изменению прав акционеров или нарушению их интересов. Уставом общества определен перечень (критерии) сделок или иных действий, являющихся существенными корпоративными действиями, и такие действия отнесены к компетенции Совета директоров общества.











Совет директоров играет ключевую роль в принятии решений или выработке рекомендаций в отношении существенных корпоративных действий, Совет директоров опирается на позицию независимых директоров общества.


При совершении существенных корпоративных действий, затрагивающих права и законные интересы акционеров, обеспечиваются равные условия для всех акционеров общества, а при недостаточности предусмотренных законодательством механизмов, направленных на защиту прав акционеров, – дополнительные меры, защищающие права и законные интересы акционеров общества. При этом общество руководствуется не только соблюдением формальных требований законодательства, но и принципами корпоративного управления, изложенными в Кодексе.
1. Уставом общества определен перечень сделок или иных действий, являющихся существенными корпоративными действиями, и критерии для их определения. Принятие решений в отношении существенных корпоративных действий отнесено к компетенции Совета директоров. В тех случаях, когда осуществление данных корпоративных действий прямо отнесено законодательством к компетенции общего собрания акционеров, Совет директоров предоставляет акционерам соответствующие рекомендации.

2. Уставом общества к существенным корпоративным действиям отнесены, как минимум: реорганизация общества, приобретение 30 и более процентов голосующих акций общества (поглощение), совершение обществом существенных сделок, увеличение или уменьшение уставного капитала общества, осуществление листинга и делистинга акций общества.

1. В обществе предусмотрена процедура, в соответствии с которой независимые директора заявляют о своей позиции по существенным корпоративным действиям до их одобрения.


1. Уставом общества с учетом особенностей его деятельности установлены более низкие, чем предусмотренные законодательством, минимальные критерии отнесения сделок общества к существенным корпоративным действиям.

2. В течение отчетного периода все существенные корпоративные действия проходили процедуру одобрения до их осуществления.
7.1.1



























7.1.2







7.1.3














7.2 Общество обеспечивает такой порядок совершения существенных корпоративных действий, который позволяет акционерам своевременно получать полную информацию о таких действиях, обеспечивает им возможность влиять на совершение таких действий и гарантирует соблюдение и адекватный уровень защиты их прав при совершении таких действий.
Информация о совершении существенных корпоративных действий раскрывается с объяснением причин, условий и последствий совершения таких действий.





Правила и процедуры, связанные с осуществлением обществом существенных корпоративных действий, закреплены во внутренних документах общества.
1. В течение отчетного периода общество своевременно и детально раскрывало информацию о существенных корпоративных действиях общества, включая основания и сроки совершения таких действий.


1. Внутренние документы общества предусматривают процедуру привлечения независимого оценщика для определения стоимости имущества, отчуждаемого или приобретаемого по крупной сделке или сделке с заинтересованностью.
7.2.1








7.2.2


Принцип 7.2.2 не соблюдается. Законодательством Российской Федерации предусмотрены все перечисленные критерии. Наблюдательный Совет Банка регулярно рассматривает и будет рассматривать вопрос целесообразности внесения изменений во внутренние документы в дальнейшем при рассмотрении вопросов следования лучшим практикам корпоративного управления. В настоящий момент Наблюдательный Совет Банка считает нецелесообразным внесение таких изменений, поскольку соответствующие рекомендации предусмотрены действующим законодательством и, в случае наступления указанных событий, Банк будет обязан их соблюдать вне зависимости от их наличия/отсутствия во внутренних документах Банка.
Принцип 5.1.3. соблюдается частично в связи с несоблюдением первого критерия оценки. Политика по противодействию коррупции разработана, находится на согласовании.
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается
соблюдается
частично соблюдается
не соблюдается